Calculadora MAGI ACA / Medicaid Elegibilidad (2026)

Qué calcula esta herramienta

Esta calculadora convierte su AGI (Adjusted Gross Income, Form 1040 línea 11) en los tres MAGIs (Modified Adjusted Gross Income) que distintos programas federales usan, cada uno con add-backs propios:

1. MAGI ACA — para Premium Tax Credit del Marketplace y elegibilidad Medicaid expansion (138% del Federal Poverty Level en los 41 estados expandidos + DC).
2. MAGI Roth IRA — para los límites de contribución Roth IRA 2026 (phase-out single US$150,000–US$165,000; MFJ US$236,000–US$246,000).
3. MAGI Traditional IRA — para la deducción de Trad IRA cuando usted o su cónyuge están cubiertos por un retirement plan en el trabajo.

Apunta a hispanos enrolados en healthcare.gov, los que evalúan moverse de Medicaid a Marketplace (o viceversa), y quienes deciden entre Roth y Trad IRA antes del 15 de abril (deadline de aporte para tax year previo). Muestra el FPL de su hogar, el porcentaje del FPL en que cae su MAGI ACA y banderas de elegibilidad.

No reemplaza la determinación final de healthcare.gov ni el cálculo de Form 8962 (PTC reconciliation). Es una guía rápida con las reglas de IRS Pub 974, Pub 590-A y 26 CFR §1.36B-1.

Cómo funciona el cálculo

Todas las definiciones provienen de fuentes oficiales:

• MAGI ACA y PTC: IRS Pub 974 — Premium Tax Credit y 26 CFR §1.36B-1.
• healthcare.gov: Income definition.
• MAGI Roth y Trad IRA: IRS Pub 590-A — Contributions to IRAs.
• Federal Poverty Level 2026: HHS Poverty Guidelines.
• Medicaid expansion status: Kaiser Family Foundation map y CMS.

Add-backs por propósito

FPL 2026 (48 estados contiguos + DC)

Alaska y Hawaii tienen tablas más altas (~25% y ~15% más, respectivamente).

Estados que NO expandieron Medicaid bajo ACA (2026)

Texas, Florida, Georgia, Alabama, Mississippi, South Carolina, Tennessee, Wyoming, Kansas, Wisconsin (parcial). En estos estados, adultos sin hijos generalmente no califican Medicaid sin importar el income, dejando un "coverage gap" entre el límite estatal estricto y el 100% FPL para APTC.

Phase-outs Roth IRA 2026 (estimado)

Phase-outs Trad IRA Deduction 2026 (con cobertura workplace plan)

Sin cobertura de plan en el trabajo, no hay phase-out: la deducción es completa hasta el límite anual.

Cómo llenar los campos

• AGI: copie del Form 1040 línea 11. Si proyecta el año, estime ingresos − above-the-line deductions de Schedule 1.
• Social Security NO incluido en AGI: la porción no gravable de sus benefits SSA. Si recibe US$20,000 SSA y solo US$5,000 son gravables, el add-back es US$15,000.
• Tax-exempt interest: bonos municipales (muni bonds), reportado en 1040 línea 2a.
• Foreign earned income exclusion: Form 2555 — solo si trabajó fuera de EEUU.
• Student loan interest deduction: hasta US$2,500/año, Schedule 1 línea 21.
• Trad IRA deduction: solo lo que dedujo. No incluya aportes non-deductible.
• Tamaño del hogar: usted + spouse + dependents tax filers. Para Medicaid algunos estados usan definición distinta de household.
• Cobertura workplace plan: marque si W-2 Box 13 "Retirement plan" está checked, indicando 401(k), 403(b) o pension activa.

Ejemplos prácticos

Ejemplo 1 — Single hispano en Texas, AGI US$18,000. MAGI ACA: US$18,000 (sin add-backs). FPL 1 persona: US$15,650. % FPL: 115%. NO Medicaid expansion porque Texas no expandió (en estado expandido sí calificaría). APTC eligible porque ≥100% FPL. Marketplace plan con subsidio.

Ejemplo 2 — MFJ con add-backs, AGI US$65,000. SS no en AGI: US$8,000. Tax-exempt interest: US$2,000. Foreign exclusion: US$5,000. SLID: US$2,500. Trad IRA ded: US$6,000. Hogar 2 personas. MAGI ACA: 65 + 8 + 2 + 5 = US$80,000. FPL hogar 2: US$21,150. % FPL: 378%. NO Medicaid. APTC eligible (postergación post-OBBBA hasta 2027). MAGI Roth: 65 + 6 + 2.5 + 5 = US$78,500 (full Roth eligible). MAGI Trad IRA: US$72,500 (full deducible si no covered).

Ejemplo 3 — Familia de 4, MFJ, AGI US$45,000. FPL hogar 4: US$32,150. % FPL: 140%. NO Medicaid expansion (justo arriba de 138%). APTC eligible con subsidio fuerte.

Ejemplo 4 — Single covered, MAGI US$155k. Roth IRA single phase-out 150-165k → partial Roth contribution. Trad IRA single covered phase-out 79-89k → MAGI 155 > 89 → NO deducción Trad IRA. Estrategia: backdoor Roth (aporte non-deductible Trad + conversión).

Ejemplo 5 — MFJ AGI US$200,000 sin workplace plan coverage. No hay phase-out de Trad IRA porque no hay cobertura. Trad IRA deducible al 100% hasta el límite anual (US$7,500/persona estimado 2026). Roth: MAGI mayor que 246k? No, 200k < 246k → partial Roth.

Errores comunes

• Confundir AGI con MAGI. Para muchos contribuyentes coinciden, pero los add-backs cambian la elegibilidad. Si tiene SSA, muni bonds o foreign income, MAGI siempre supera AGI.
• Usar el mismo MAGI para todo. Las definiciones difieren entre ACA, Roth IRA, Trad IRA. La calculadora separa los tres.
• Olvidar la porción no gravable de Social Security. El IRS solo cuenta hasta 85% de SSA en AGI. La porción restante (15-50%) NO está en AGI pero SÍ en MAGI ACA. Esto puede sacar a un retirado de elegibilidad Medicaid.
• Asumir Medicaid expansion en todos los estados. Texas, Florida y otros 8 estados no expandieron. En esos estados, adultos sin hijos quedan en "coverage gap".
• No proyectar bien el income en healthcare.gov. El APTC es estimado anticipado sobre el income que reporta. Si su income real al final del año supera lo proyectado, debe reembolsar APTC en Form 8962. Actualice el income reportado en healthcare.gov si cambia mid-year.
• Pensar que Trad IRA siempre es deducible. Solo si está bajo el phase-out o no está cubierto por plan en el trabajo. Si excede el cap, la contribución es non-deductible (basis Form 8606).

Lecturas relacionadas

• Cómo declarar ingresos del gig economy (1099-NEC) ante el IRS
• Form 8829: oficina en casa deducible (método simplificado vs real)

Calculadoras relacionadas

• Calculadora Subsidio Obamacare ACA — calcule el APTC mensual con su MAGI y FPL.
• Calculadora Premium Tax Credit Reconciliación — reconciliación Form 8962 al declarar.
• Calculadora IRA Roth vs Tradicional — decisión Roth vs Trad con su tasa marginal.
• Calculadora 401(k) Aporte Máximo 2026 — aportes pre-tax al 401(k) reducen AGI/MAGI.
• Calculadora Medicare Part B IRMAA — para 65+, MAGI también determina IRMAA surcharges.

Aviso. Esta calculadora ofrece una estimación general basada en IRS Pub 974, Pub 590-A, 26 CFR §1.36B-1 y el FPL 2026 publicado por HHS. La elegibilidad final para Medicaid depende del estado y de la agencia local; para ACA depende de la determinación oficial en healthcare.gov o el state-based marketplace; los phase-outs de Roth/Trad IRA están sujetos a la Rev. Proc. 2025-XX que el IRS publicará en octubre/noviembre. Consulte a un Navigator certificado o a un CPA antes de tomar decisiones sobre cobertura o aportes a IRA.