Calculadora Saver's Credit (Form 8880) 2026

Tres casos típicos primero

Esta página estima el Saver's Credit (oficialmente Retirement Savings Contributions Credit) que se reclama con el Form 8880 del IRS junto con el Form 1040. El crédito está dirigido a contribuyentes con AGI bajo o moderado que aportan a cuentas de retiro o ABLE: el IRS premia el ahorro con un crédito federal del 10%, 20% o 50% del aporte, hasta US$2,000 por persona (US$4,000 si MFJ).

La herramienta verifica las tres reglas de elegibilidad del Form 8880 (mayor de 18 años, no estudiante de tiempo completo, no dependiente), calcula la tasa aplicable según su AGI y filing status, y devuelve el crédito estimado para tax year 2026.

Las tasas y de dónde vienen

Las cifras provienen de fuentes .gov oficiales del IRS:

• Mecánica del crédito y tabla de tasas: IRS — Retirement Savings Contributions Credit (Saver's Credit).
• Form 8880 e instrucciones 2026: IRS — About Form 8880.
• Topes AGI 2026 (inflation-adjusted): IRS Rev. Proc. 2025-32.

Tabla simplificada para 2026 (cifras aproximadas)

Las cifras de la tabla son aproximadas para 2026; verifique los topes finales en el Form 8880 publicado por el IRS para el año fiscal correspondiente.

El crédito es nonrefundable (corrección de un error común)

El error más frecuente con el Saver's Credit es asumir que es reembolsable. No lo es. Si su impuesto federal antes de créditos es cero (frecuente con AGI bajo y deducción estándar), el Saver's Credit no genera dólares adicionales. Solo reduce un impuesto positivo hasta llegar a cero.

Por esa razón, muchos contribuyentes elegibles no obtienen beneficio efectivo: ya estaban en US$0 federal por la deducción estándar y los créditos refundable (EITC, CTC). El Saver's Credit funciona mejor para contribuyentes con AGI un poco más alto, donde sí hay impuesto que compensar.

SECURE 2.0 corrige este problema a partir de 2027: el crédito se transformará en un Saver's Match, un depósito federal directo del 50% del aporte (hasta US$1,000 por trabajador) a la cuenta de retiro del contribuyente, independientemente de su impuesto federal. Esa será una herramienta separada cuando entre en vigor.

Fuente oficial

Ejemplo 1 — Joven Single, AGI US$22,000, aporta US$2,000 a Roth IRA. AGI dentro del tramo del 50% para Single (≤US$24,500). Crédito = US$2,000 × 50% = US$1,000, siempre que su impuesto federal antes de créditos sea al menos US$1,000.

Ejemplo 2 — MFJ con AGI combinado US$50,000, ambos aportan US$2,000 al 401(k). Aporte combinado elegible US$4,000 (cap MFJ). Tramo del 20% en MFJ (US$49,000-US$53,000). Crédito = US$4,000 × 20% = US$800.

Ejemplo 3 — Head of Household, AGI US$50,000, aporta US$2,000 a IRA Tradicional. Tramo del 10% en HoH (US$39,750-US$59,250). Crédito = US$2,000 × 10% = US$200. Aunque la tasa parece baja, dos contribuyentes que casi no se enteran del crédito siguen dejando cientos de dólares sobre la mesa cada año.

Errores que se evitan

• Sumar el match del empleador en el aporte elegible. Solo cuentan los aportes voluntarios del trabajador. El employer match no eleva el crédito.
• Reclamar siendo dependiente o estudiante de tiempo completo. Aunque haya aportado a una IRA, el Form 8880 lo bloquea.
• Asumir que el crédito devolverá efectivo. Es nonrefundable. Si no debe impuesto federal, no genera reembolso.
• Olvidar que cuenta también la Roth IRA. No da deducción Tradicional, pero sí da Saver's Credit si los demás requisitos se cumplen.
• Confundir AGI con MAGI. Para el Saver's Credit el IRS usa AGI con un ajuste pequeño según las instrucciones del Form 8880; en la mayoría de los casos AGI directo del Form 1040 es suficiente.

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• Calculadora IRA: Roth vs Tradicional — decida en qué cuenta invertir antes de reclamar el crédito.
• Calculadora EITC — el EITC es refundable y suele aportar más a hogares de AGI bajo que el Saver's Credit.
• Calculadora del W-4 (retención federal) — proyecte su impuesto federal después de aplicar todos los créditos.

Aviso. Esta calculadora ofrece una estimación general del Saver's Credit IRS Form 8880 para tax year 2026. No es asesoría tributaria individual. Las cifras pueden ajustarse cuando el IRS publique los formularios finales. Consulte a un CPA o use software autorizado al presentar.