Calculadora Impuesto Estatal Illinois 2026

Situaciones más frecuentes

Esta calculadora estima su impuesto estatal sobre la renta en Illinois para el tax year 2026, aplicando:

1. La tasa fija (flat) del 4.95% sobre el ingreso neto estatal.
2. La subtraction por Social Security y distribuciones de pensión calificada (Illinois no grava ninguna).
3. La exemption allowance por filer, cónyuge y dependientes.
4. El property tax credit del 5% sobre el property tax pagado en la residencia principal (con límite de federal AGI).
5. El Illinois EIC equivalente al 20% del federal EITC (reembolsable).

A diferencia de New York City o Yonkers, Chicago y Cook County no imponen impuesto local sobre la renta. Eso convierte a Illinois en el ejemplo paradigmático del modelo "flat-rate sin city tax" para grandes áreas metropolitanas.

Datos de entrada y supuestos

Las tasas y umbrales provienen de fuentes oficiales:

• Tasa flat 4.95%: Illinois Department of Revenue — Income Tax Rates. Vigente desde 2017 (ley pública 100-22).
• Personal exemption (US$2,775 tax year 2025): IL-1040 Schedule. Verifique 2026 en tax.illinois.gov/forms/incometax.
• Property tax credit 5%: IL Schedule ICR.
• Illinois EIC 20%: ley pública 102-0700 (vigente desde tax year 2023; antes era 18%).
• Federal AGI / EITC: IRS Form 1040, Pub. 596.

Fórmula resumida

Illinois base income = Federal AGI
(−) Subtraction (Social Security + pensión calificada, IL Schedule M)
(−) Exemption allowance (US$2,775 × personas + US$1,000 × adicionales 65+/visual)
= Illinois taxable income (net income)

Tax before credits = taxable income × 4.95%
(−) Property tax credit (5% del property tax, si AGI ≤ US$250k/$500k)
(−) Illinois EIC (20% × federal EITC, refundable)
= Illinois tax after credits

Trasfondo de la regla

Ejemplo 1 — Single, US$60,000 W-2, sin property tax credit

• Federal AGI: US$60,000.
• Subtraction: US$0.
• Exemption: 1 × US$2,775 = US$2,775.
• Taxable: US$57,225.
• Tax: 57,225 × 4.95% = US$2,832.64.
• Tasa efectiva: 4.72% del AGI (gracias a la exención).

Ejemplo 2 — MFJ jubilados, US$80,000 (US$30k SS + US$40k pensión + US$10k otros)

• Federal AGI: US$80,000.
• Subtraction (SS + pensión): US$70,000 — Illinois no grava ninguna.
• Exemption: 2 personales × US$2,775 + 2 × US$1,000 (65+) = US$7,550.
• Taxable: 80,000 − 70,000 − 7,550 = US$2,450.
• Tax: 2,450 × 4.95% = US$121.28.
• Insight: una pareja jubilada de Illinois con US$80,000 paga apenas ~US$121 al estado. En California podrían pagar US$1,500+; en New York, más, más NYC tax si vivieran en la ciudad.

Ejemplo 3 — Cook County homeowner, US$100,000 single, US$8,000 property tax

• Federal AGI: US$100,000. Taxable después de exención: US$97,225.
• Tax antes de créditos: 97,225 × 4.95% = US$4,812.64.
• Property tax credit: 8,000 × 5% = US$400.
• Tax final: US$4,412.64.
• Insight: el property tax credit es modesto (5%), pero útil. Si su property tax es US$15,000 (común en Cook County), el crédito es US$750. Solo aplica si su federal AGI ≤ US$250k single / US$500k MFJ.

Diferencias con otros estados

Illinois ocupa una posición intermedia: tiene impuesto estatal (a diferencia de Texas / Florida), pero la tasa fija y la exclusión total de retiros lo hacen relativamente favorable para jubilados con ingresos moderados.

Puntos a tener en cuenta

• Confundir flat con "sin impuesto": Illinois SÍ tiene income tax (4.95% flat). No es Texas.
• Pagar property tax credit sobre segunda casa: solo aplica al primary residence en Illinois. No vacation home, no rental property, no propiedad fuera del estado.
• No restar SS / pensión en Schedule M: la subtraction se reclama explícitamente. Si no la pone, paga 4.95% sobre todo el AGI federal.
• Olvidar el Illinois EIC: 20% del federal EITC es dinero adicional que se reembolsa incluso si no debe tax estatal. Muchos contribuyentes solo reclaman el federal y pierden la parte estatal.
• Asumir que Chicago tiene income tax: NO. Pero Chicago tiene sales tax 10.25% (uno de los más altos del país) y property tax alto. La carga total no es baja.
• Confundir 4.95% con 3.75%: la tasa subió de 3.75% a 4.95% en 2017. Tutoriales antiguos en YouTube pueden tener la cifra obsoleta.
• No actualizar después de mudanza interestatal: si se mudó a/de Illinois durante el año, debe presentar IL-1040 como part-year resident (Schedule NR) y prorratear ingresos.

Lecturas relacionadas

• Cómo declarar ingresos del gig economy (1099-NEC) ante el IRS
• Form 8829: oficina en casa deducible (método simplificado vs real)

Otras calculadoras útiles

• Calculadora de sueldo neto federal — calcula el take-home federal antes de aplicar el state tax.
• Calculadora EITC federal — el federal EITC alimenta el Illinois EIC del 20%.
• Calculadora de impuesto estatal de New York — contraste: progresivo + NYC city tax.
• Calculadora de impuesto estatal de California — contraste: tramos 1-13.3%.
• Calculadora de sueldo neto Texas — contraste: estado sin income tax (FICA + federal solamente).

Aviso. Esta calculadora ofrece una estimación general del impuesto estatal de Illinois 2026 con base en la tasa fija del 4.95% del Illinois Department of Revenue (tax.illinois.gov) e inputs aproximados (personal exemption tax year 2025 — verifique 2026). No reemplaza al IL-1040 ni a un CPA / Enrolled Agent licenciado. No considera situaciones especiales como K-1 partnerships, IL-1023-CR (tax credits diversos), schedule NR (part-year residents), reciprocity con Iowa/Kentucky/Michigan/Wisconsin, o Cook County / Chicago property tax appeals. Verifique cifras en tax.illinois.gov antes de presentar y consulte un profesional si su situación incluye múltiples fuentes de ingreso o residencia parcial.