Calculadora IRA: Roth vs Tradicional 2026

Qué calcula esta herramienta

Esta página compara una contribución a IRA Tradicional con la misma cantidad en Roth IRA para el tax year 2026, mostrándole cuál opción deja más dinero después de impuestos en el momento de retirarse. Aplica los límites publicados por el IRS en Rev. Proc. 2025-32: US$7,000 anuales para menores de 50, US$8,000 con catch-up para 50+. Verifica también su elegibilidad: la deducción Tradicional tiene phase-outs si está cubierto por plan del empleador, y la Roth IRA tiene su propio phase-out por MAGI.

La calculadora pide su filing status, edad, MAGI, tasa marginal actual, tasa marginal esperada al retirarse, años hasta el retiro y rendimiento esperado. Devuelve la deducción Tradicional permitida, el aporte Roth admitido tras phase-out, y el valor después de impuestos de cada cuenta proyectado al horizonte de retiro.

Cómo funciona el cálculo

Las cifras provienen de fuentes .gov oficiales del IRS:

• Límites de contribución 2026 (US$7,000 / US$8,000): IRS — Retirement topics: IRA contribution limits y Rev. Proc. 2025-32.
• Phase-outs Tradicional y Roth para 2026: IRS Pub. 590-A (Contributions to Individual Retirement Arrangements).
• Reglas de retiro y RMDs: IRS Pub. 590-B.

Comparación matemática

• Tradicional: aporte deducible reduce su impuesto hoy en aporte × tasa marginal actual. La cuenta crece sin impuesto. Al retirar paga ordinary income tax: valor futuro × (1 − tasa marginal en retiro). El ahorro fiscal de hoy puede invertirse aparte; la calculadora lo capitaliza al mismo rendimiento.
• Roth: aporte se hace con dinero post-tax (sin deducción). Crece libre de impuesto y se retira libre de impuesto si cumple las reglas (5 años + 59½). Valor final = aporte permitido × (1 + r)^años.

La diferencia entre ambos es la ventaja neta de Roth: positiva ⇒ Roth gana, negativa ⇒ Tradicional gana.

Ejemplos prácticos

Ejemplo 1 — Profesional joven, sin plan en el empleador. Single, 30 años, MAGI US$60,000, sin cobertura W-2 box 13. Aporta US$7,000. Tasa marginal actual 22%, esperada en retiro 24% (espera más ingreso pasivo). 35 años hasta el retiro al 7%. Roth tiende a ganar porque la tasa al retirarse será mayor; pagar impuesto hoy a 22% sale más barato que pagarlo a 24% sobre el valor crecido.

Ejemplo 2 — Pareja en pico de carrera. MFJ, 45 años, MAGI US$200,000, ambos con plan en el trabajo. La deducción Tradicional para esta pareja está bloqueada (MAGI por encima del phase-out US$126,000-US$146,000 para filer cubierto). Roth IRA también queda fuera de alcance directo (phase-out US$242,000-US$252,000, pero la pareja podría estar cerca dependiendo del año). En este escenario la calculadora marca aporte Tradicional no deducible y Roth limitado, y conviene revisar la Backdoor Roth con un CPA.

Ejemplo 3 — Cerca del retiro, tasa baja proyectada. Single, 55 años, MAGI US$80,000, cubierto por plan. Aporta US$8,000 (catch-up). Tasa actual 24%, esperada en retiro 12% (vivirá con pensión + Social Security modesto). 12 años hasta retirarse al 5%. Tradicional gana: la deducción a 24% hoy supera el impuesto a 12% sobre el valor futuro.

Errores comunes

• Aportar a las dos creyendo que el límite se duplica. El tope de US$7,000 / US$8,000 es el agregado entre Tradicional y Roth, no por cuenta.
• Olvidar el phase-out Tradicional cuando hay plan en el trabajo. Si el W-2 box 13 (Retirement plan) está marcado para usted o su cónyuge, la deducción se reduce gradualmente en el rango de MAGI publicado por el IRS para 2026.
• Asumir que la Roth no tiene límite de ingreso. A diferencia del Roth 401(k), la Roth IRA sí tiene phase-out de elegibilidad para aportar directamente.
• Confundir Roth IRA del titular con Roth IRA heredada. Para el titular original, Roth IRA no tiene RMDs en vida; las heredadas sí, bajo la regla de 10 años (SECURE Act).
• Tomar la decisión por una sola tasa marginal. La calculadora usa dos tasas (hoy vs retiro). Si proyecta cambios grandes en su tasa, la elección puede invertirse.

Lecturas relacionadas

• Backdoor Roth IRA: cómo funciona paso a paso (y la trampa pro-rata)
• Roth IRA vs IRA tradicional: cuál conviene en EE. UU. (año fiscal 2025)

Calculadoras relacionadas

• Calculadora 401(k) — aporte máximo 2026 — el primer dólar suele ir al match del empleador antes que a IRA.
• Calculadora RMD — distribución mínima — cómo se calculan los retiros obligatorios de cuentas pre-tax.
• Calculadora Roth Conversion impuesto — si decide convertir IRA Tradicional a Roth, calcule el impuesto federal antes.
• Calculadora Saver's Credit (Form 8880) — algunos contribuyentes con AGI moderado obtienen un crédito adicional por aportar a IRA.
• Calculadora del W-4 (retención federal) — ajuste su retención si la deducción Tradicional cambia su impuesto anual.

Aviso. Esta calculadora ofrece una estimación general basada en límites y phase-outs IRS para tax year 2026. No constituye asesoría tributaria ni de inversión individual. Las cifras de 2026 pueden ajustarse cuando el IRS publique tablas finales. Consulte a un CPA o asesor financiero autorizado antes de tomar decisiones sobre cuentas de retiro.